Квартальный отчет банка OTP Bank S.A.

Raport FIN1 

Denumirea articolului

Valoarea contabilă 31.03.2024

Tabel 1.1 Active

Numerar, solduri de numerar la bănci centrale și alte depozite la vedere

5 521 123 392

Numerar în casă

681 840 241

Solduri de numerar la bănci centrale

2 835 145 850

Alte depozite la vedere

2 004 137 301

Active financiare deținute în vederea tranzacționării

— 265,322

Instrumente derivate

— 265,322

Instrumente de capitaluri proprii

—

Titluri de datorie

—

Credite și avansuri

—

Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere

1 031 384

Instrumente de capitaluri proprii

1 031 384

Titluri de datorie

—

Credite și avansuri

—

Active financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere

2 143 160

Titluri de datorie

2 143 160

Credite și avansuri

—

Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Instrumente de capitaluri proprii

—

Titluri de datorie

—

Credite și avansuri

—

Active financiare la costul amortizat

14 039 037 443

Titluri de datorie

4 005 786 537

Credite și avansuri

7 180 084 532

Rezerva minimă obligatorie aferentă mijloacelor atrase în valută liber convertibilă

2 853 166 374

Instrumente derivate – contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor

—

Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operațiuni de acoperire a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii

—

Investiții în filiale, asocieri în participație și entități asociate

—

Imobilizări corporale

288 556 433

Imobilizări corporale

288 556 433

Investiții imobiliare

—

Imobilizări necorporale

124 452 341

Fond comercial

—

Alte imobilizări necorporale

124 452 341

Creanțe privind impozitele

33 837 796

Creanțe privind impozitul curent

28 986 080

Creanțe privind impozitul amânat

4 851 716

Alte active

61 375 597

Active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării

—

TOTAL ACTIVE

20 071 292 224

Tabel 1.2 Datorii

Datorii financiare deținute în vederea tranzacționării

33 000

Instrumente derivate

33 000

Poziții scurte

—

Depozite

—

Titluri de datorie emise

—

Alte datorii financiare

—

Datorii financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere

—

Depozite

—

Titluri de datorie emise

—

Alte datorii financiare

—

Datorii financiare evaluate la costul amortizat

16 639 623 258

Depozite

15 277 690 375

Titluri de datorie emise

—

Alte datorii financiare

1 361 932 883

Instrumente derivate – contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor

—

Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operațiuni de acoperire a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii

—

Provizioane

71 880 453

Pensii și alte obligații privind beneficiile determinate post-angajare

—

Alte beneficii pe termen lung ale angajaților

44 855 223

Restructurare

—

Cauze legale în curs de soluționare și litigii privind impozitele

1 610 000

Angajamente și garanții date

25 415 230

Alte provizioane

—

Datorii privind impozitele

17 968 078

Datorii privind impozitul curent

17 968 078

Datorii privind impozitul amânat

—

Capital social rambursabil la cerere

—

Alte datorii

141 341 148

Datorii incluse în grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării

—

TOTAL DATORII

16 870 845 937

Tabel 1.3 Capitaluri proprii

Capital social

100 000 000

Capital vărsat

100 000 000

Capital subscris nevărsat

—

Prime de emisiune

151 409 919

Instrumente de capitaluri proprii emise, altele decât capitalul

—

Componenta de capitaluri proprii a instrumentelor financiare compuse

—

Alte instrumente de capitaluri proprii emise

—

Alte instrumente de capital

—

Alte elemente cumulate ale rezultatului global

—

Elemente care nu vor fi reclasificate în profit sau pierdere

—

Imobilizări corporale

—

Imobilizări necorporale

—

Câștiguri sau (-) pierderi actuariale din planurile de pensii cu beneficii determinate

—

Active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării

—

Partea din alte venituri și cheltuieli recunoscute, aferente investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate

—

Modificările valorii juste a instrumentelor de capitaluri proprii evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Partea ineficace din acoperirile valorii juste împotriva riscurilor pentru instrumentele de capitaluri proprii evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Modificările valorii juste a instrumentelor de capitaluri proprii evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global [elementul acoperit împotriva riscurilor]

—

Modificările valorii juste a instrumentelor de capitaluri proprii evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global [instrumentul de acoperire împotriva riscurilor]

—

Modificările valorii juste a datoriilor financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere care se pot atribui modificărilor riscului de credit al datoriilor

—

Elemente care pot fi reclasificate în profit sau pierdere

—

Acoperirea unei investiții nete într-o operațiune din străinătate [partea eficace]

—

Conversie valutară

—

Instrumente derivate de acoperire împotriva riscurilor. Rezerva aferentă acoperirii fluxurilor de trezorerie [partea eficace]

—

Modificările valorii juste a instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Instrumente de acoperire împotriva riscurilor [elemente nedesemnate]

—

Active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării

—

Partea din alte ve  i asociate

—

Rezultat reportat

2 657 547 134

Rezerve din reevaluare

—

Alte rezerve

165 139 721

Rezerve sau pierderi cumulate aferente investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate, contabilizate prin metoda punerii în echivalență

—

Altele

165 139 721

(-) Acțiuni de trezorerie

— 56,060

Profitul sau pierderea atribuibil(ă) proprietarilor societății-mamă

126 405 573

(-) Dividende interimare

—

Interese minoritare [interese care nu controlează]

—

Alte elemente cumulate ale rezultatului global

—

Alte elemente

—

TOTAL CAPITALURI PROPRII

3 200 446 287

TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI TOTAL DATORII

20 071 292 224

Raport FIN2

Denumirea articolului

Valoarea contabilă 31.03.2024

Raportul de profit sau pierdere

—

Venituri din dobânzi

286 881 223

Active financiare deținute în vederea tranzacționării

—

Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere

—

Active financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere

—

Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Active financiare la costul amortizat

286 881 223

Instrumente derivate — Contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, riscul de rată a dobânzii

—

Alte active

—

Venituri din dobânzi aferente datoriilor

—

(Cheltuieli cu dobânzile)

111 812 208

(Datorii financiare deținute în vederea tranzacționării)

—

(Datorii financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere)

—

(Datorii financiare evaluate la costul amortizat)

111 812 208

(Instrumente derivate — Contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, riscul de rată a dobânzii)

—

(Alte datorii)

—

(Cheltuieli cu dobânzile aferente activelor)

—

(Cheltuieli cu capitalul social rambursabil la cerere)

—

Venituri din dividende

364

Active financiare deținute în vederea tranzacționării

364

Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere

—

Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Investiții în filiale, asocieri în participație și entități asociate, contabilizate prin metode diferite de metoda punerii în echivalență

—

Venituri din onorarii și comisioane

53 562 391

(Cheltuieli privind onorarii și comisioane)

24 224 036

Câștiguri sau (–) pierderi din derecunoașterea activelor și datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere, net

—

Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Active financiare la costul amortizat

—

Datorii financiare evaluate la costul amortizat

—

Altele

—

Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor și datoriilor financiare deținute în vederea tranzacționării, net

—

Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere, net

—

Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor și datoriilor financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere, net

—

Câștiguri sau (-) pierderi din contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, net

—

Diferențe de curs de schimb [câștig sau (–) pierdere], net

88 315 344

Câștiguri sau (–) pierderi din derecunoașterea activelor nefinanciare, net

— 56,871

Alte venituri din exploatare

6 155 563

(Alte cheltuieli de exploatare)

16 560 997

VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE, NET

282 260 773

(Cheltuieli administrative)

112 356 197

(Cheltuieli cu personalul)

85 978 044

(Alte cheltuieli administrative)

26 378 153

(Amortizare)

20 709 315

(Imobilizări corporale)

13 414 101

(Investiții imobiliare)

—

(Alte imobilizări necorporale)

7 295 214

Câștiguri sau (-) pierderi din modificare, net

—

Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

—

Active financiare la costul amortizat

—

(Provizioane sau (-) reluări de provizioane)

8 655 651

(Angajamente și garanții date)

— 423,984

(Alte provizioane)

9 079 635

Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

— 1,755,881

(Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global)

—

(Active financiare la costul amortizat)

— 1,755,881

Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate

—

Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor nefinanciare

—

(Imobilizări corporale)

—

(Investiții imobiliare)

—

(Fond comercial)

—

(Alte imobilizări necorporale)

—

(Altele)

—

Fond comercial negativ recunoscut în profit sau pierdere

—

Partea din profitul sau (-) pierderea aferent(ă) investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate, contabilizată prin metoda punerii în echivalență

—

Profitul sau (–) pierderea din active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării, care nu pot fi considerate activități întrerupte

—

PROFIT SAU (–) PIERDERE DIN ACTIVITĂȚI CONTINUE ÎNAINTE DE IMPOZITARE

142 295 491

Cheltuieli sau (-) venituri cu impozitul aferent profitului sau pierderii din activități continue

15 889 918

PROFIT SAU (–) PIERDERE DIN ACTIVITĂȚI CONTINUE DUPĂ IMPOZITARE

126 405 573

Profit sau (-) pierdere din activități întrerupte, după impozitare

—

Profit sau (-) pierdere din activități întrerupte, înainte de impozitare

—

Cheltuieli sau (–) venituri cu impozitul legate de activități întrerupte

—

PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT(Ă) EXERCIȚIULUI

126 405 573

Atribuibil(ă) intereselor minoritare [interese care nu controlează]

—

Atribuibil(ă) proprietarilor societății-mamă

—

Informaţie privind activitatea economico-financiară

 OTP Bank S.A.

la situaţia 31 martie 2024

Denumirea indicatorilor

Unitatea de măsură

Normativ

De facto

luna gestionară

luna precedentă celei gestionare

anul precedent celui gestionar

CAPITAL

Capitalul social

mil. lei

≥100

100,00

100,00

100,00

Fondurile proprii de nivel 1 de bază

mil. lei

≥200

1 983,61

1 985,80

2 034,98

Fondurile proprii de nivel 2

mil. lei

0,00

0,00

0,00

Fonduri proprii totale

mil. lei

1 983,61

1 985,80

2 034,98

Capital eligibil

mil. lei

1 983,61

1 985,80

2 034,98

Cuantumul  total al expunerii la risc

mil. lei

8 330,53

7 681,34

8 062,04

Rata fondurilor  proprii totale

%

≥ 10%

23,81

25,85

25,24

Fonduri proprii / Total active

%

9,88

9,64

9,51

Mărimea calculată,  dar nerezervată  a reducerilor  pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale¹

mil. lei

167,91

163,39

114,64

Nivelul de afectare a fondurilor  proprii de nivelul 1 de bază²

%

-19,61

-20,93

-19,14

Total datorii / Total capital

5,27

5,55

5,96

Cota investiţiilor  străine în capitalul social al băncii

%

98,26

98,26

98,26

Fonduri proprii ale 5 banci care au cele mai mari fonduri proprii/ Fonduri proprii totale

%

X

X

X

ACTIVE

Mijloacele  băneşti datorate de bănci, cu excepția Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază)³

mil. lei

2 109,66

1 907,77

2 370,26

Mijloacele  băneşti datorate de băncile străine (suma de bază)⁴

mil. lei

2 109,66

1 907,77

2 370,26

Mijloacele  băneşti datorate de bănci, cu excepția Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază) / Fonduri proprii totale

1,06

0,96

1,16

Mijloacele  băneşti datorate de băncile străine (suma de bază) / Fonduri proprii totale

1,06

0,96

1,16

Soldul datoriei la credite (suma de bază)

mil. lei

7 339,70

7 357,43

7 457,85

Soldul datoriei la creditele neperformante (suma de bază)

mil. lei

446,17

453,71

381,83

Soldul datoriei la creditele neperformante (suma de bază)/ Fonduri proprii totale

%

22,49

22,85

18,76

Soldul datoriei la creditele neperformante net (suma de bază)/Fonduri proprii totale⁵

%

7,58

7,76

5,28

Soldul datoriei la creditele neperformante (suma de bază)/Soldul datoriei la credite (suma de bază)

%

6,08

6,17

5,12

Soldul activelor neperformante nete / Fonduri proprii totale ⁶

%

7,67

7,84

5,38

Suma reducerilor  calculate pentru pierderi la active şi angajamente condiționale

mil. lei

608,93

610,35

567,23

"Suma reducerilor  pentru pierderi din deprecieri  formate la active şi angajamente condiționale, conform Standardelor Internaționale de Raportare
Financiară"

mil. lei

441,02

446,96

452,59

Suma reducerilor  calculate pentru soldul datoriei la credite (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază)

%

6,91

6,92

6,34

Total credite expirate

mil. lei

267,21

255,15

289,06

Valoarea medie lunară a activelor generatoare  de dobândă / Valoarea medie lunară a activelor⁷

%

892,22

88,19

87,28

Active ale 5 bănci care au cele mai mari active / Total active

X

X

X

Soldul datoriei la creditele în valută (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază)

%

25,26

25,76

26,41

Soldul datoriei la creditele acordate nerezidenţilor (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază)

%

3,70

3,55

2,51

Total active / Fonduri proprii totale

10,12

10,38

10,52

"Suma primelor zece expuneri din credite / Portofoliul  total al creditelor şi angajamentele condiţionale, incluse în calculul primelor zece expuneri
din credite"

%

≤ 30%

21,23

21,88

21,44

Valoarea expunerii maxime faţă de un client sau faţă de un grup de clienţi aflaţi în legătură / Capital eligibil

%

≤ 15%

14,35

13,82

12,35

"Expunerile  băncii în lei moldovenești atașate la cursul valutei față de persoanele  fizice, inclusiv cele care practică activitate de întreprinzător sau
alt tip de activitate/ Capital eligibil"

%

≤ 30%

9,01

9,43

9,97

Suma agregată a expunerilor  băncii, altele decât cele ipotecare (după luarea în calcul a efectului diminuării  riscului de credit) în lei moldovenești atașate la cursul valutei față de persoanele  fizice, inclusiv cele care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate / Capital eligibil

%

≤10%

0,15

0,16

0,21

Valoarea expunerii maxime a băncii față de o persoană afiliată și/sau un grup de persoane aflate în legătură (după luarea în calcul a efectului diminuării  riscului de credit)/ Capital eligibil

%

<10%

1,92

1,81

0,32

"Suma valorii agregate a expunerilor  băncii față de persoanele  afiliate și /sau grupurile de clienți aflați în legătură cu persoanele  afiliate băncii /
Capital eligibil"

%

≤ 20%

8,81

8,00

0,36

Expunerea  totală a băncii față de funcționarii  băncii / Fonduri proprii totale

%

8,69

8,59

8,41

Soldul datoriei la credite (suma de bază) / Soldul depozitelor  (suma de bază)

0,48

0,46

0,45

Total credite acordate întreprinderilor mici și mijlocii (ÎMM-urilor)

mil. lei

1 366,28

1 336,46

1 378,31

Total credite neperformante acordate ÎMM-urilor  / Total credite acordate ÎMM-urilor

%

11,97

12,43

13,16

Imobilizări  corporale / Fonduri proprii totale

%

≤ 50%

11,02

11,11

11,05

Total active pe sistemul bancar / Total active pe sistemul financiar*

%

X

X

X

Total active pe sistemul financiar / PIB*

%

X

X

X

Total active pe sistemul bancar / PIB**

%

X

X

X

Soldul datoriei la credite acordate persoanelor  fizice (suma de bază) / PIB**

%

X

X

X

VENITURI ȘI PROFITABILITATE

Rentabilitatea activelor (ROA)⁸

%

3,30

2,02

3,74

Rentabilitatea capitalului  (ROE)⁹

%

16,02

14,10

26,52

Venitul net aferent dobânzilor  / Total venit

%

40,25

37,50

38,51

Cheltuieli neaferente dobânzilor  / Total venit¹⁰

%

45,23

45,29

29,74

Venitul din dobânzi / Valoarea medie lunară a activelor generatoare  de dobândă¹¹

%

5,97

5,98

8,74

Marja netă a dobânzii (MJDnet)¹²

%

3,64

3,36

4,61

Indicele eficienței (Ief)¹³

%

164,26

156,27

220,38

LICHIDITATE

Principiul I — Lichiditatea  pe termen lung¹⁴

≤ 1

0,53

0,50

0,50

Indicatorul  de acoperire a necesarului  de lichiditate (LCR)

%

283,67

267,48

248,01

Principiul III — Lichiditatea  pe benzi de scadență ¹⁴

>1

X

X

X

— până la o lună inclusiv

3,34

3,37

3,61

— între o lună şi 3 luni inclusiv

14,75

19,70

16,22

— între 3 şi 6 luni inclusiv

14,88

11,41

13,24

— între 6 şi 12 luni inclusiv

9,99

10,31

9,90

— peste 12 luni

6,04

5,80

6,34

Soldul depozitelor  persoanelor  fizice (suma de bază) / Soldul depozitelor  (suma de bază)

%

50,59

49,71

50,67

Soldul depozitelor  persoanelor  juridice, cu excepţia băncilor (suma de bază) / Soldul depozitelor  (suma de bază)

%

49,41

50,28

49,31

Soldul depozitelor  în valută (suma de bază) / Soldul depozitelor  (suma de bază)

%

45,02

43,29

42,59

Mijloacele  băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională  a Moldovei (suma de bază)¹⁵

mil. lei

1,28

2,63

3,42

Mijloacele  băneşti datorate băncilor străine (suma de bază)¹⁶

mil. lei

1,28

2,63

3,42

Mijloacele  băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională  a Moldovei (suma de bază) / Fonduri proprii totale

0,00

0,00

0,00

Mijloacele  băneşti datorate băncilor străine (suma de bază) / Fonduri proprii totale

0,00

0,00

0,00

SENSIBILITATE LA RISCUL PIEŢEI

Ponderea activelor bilanțiere în valută şi a activelor atașate la cursul valutei în totalul activelor¹⁷

%

38,13

36,90

37,45

Ponderea obligațiunilor bilanțiere în valută şi obligațiunilor atașate la cursul valutei în totalul activelor¹⁸

%

37,78

36,89

36,71

Total active bilanțiere în valută /Total active

%

34,88

33,64

34,09

Total obligațiuni  bilanțiere în valută /Total obligațiuni

%

44,95

43,54

42,86

Raportul poziţiei valutare deschise a băncii la fiecare valuta (lungă)¹⁹

%

<+10%

2,43

0,39

4,79

Raportul poziţiei valutare deschise a băncii la fiecare valuta (scurtă)²⁰

%

>-10%

0,00

-0,40

0,00

Raportul poziţiei valutare deschise a băncii la toate valutele (lungă)

%

<+20%

3,48

0,53

7,54

Raportul poziţiei valutare deschise a băncii la toate valutele (scurtă)

%

>-20%

0,00

-0,40

0,00

Raportul dintre suma activelor bilanțiere în valută şi suma obligațiunilor bilanțiere în valută (pentru băncile la care suma activelor bilanțiere în valută şi suma obligaţiunilor bilanțiere în valută va depăși separat pentru fiecare din acestea 10 la sută din mărimea fondurilor  proprii totale, (≤+25%, ≤-25%)

%

0,91

0,03

2,02

LIMITELE POZIȚIEI DOMINANTE PE PIAȚA BANCARĂ

Total active ale băncii/Total  active pe sector bancar

%

≤35%

12,72

13,11

13,90

Total depozite ale persoanelor  fizice în bănci/Total  depozite ale persoanelor  fizice pe sector bancar

%

≤35%

11,37

11,62

12,58

DATE GENERALE

Numărul total de angajați ai băncii ²¹

nr.

1 053

1 062

1 064

Subdiviziuni ale băncii:

nr.

54

54

54

— sucursale

nr.

51

51

51

— agenții

nr.

3

3

3

— birouri de schimb valutar

nr.

0

0

0