В прошлом году в Закон о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма №308/2017 были внесены изменения, касающиеся выгодоприобретающих собственников компаний. В силу они вступили с 1 июля 2023 г.
Согласно ст. VIII, п. (5) этого документа, юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и некоммерческим организациям, зарегистрированным в Республике Молдова, необходимо представить Агентству государственных услуг информацию о выгодоприобретающем собственнике/ собственниках и/или обновить ее в течение 18 месяцев со дня вступления в силу настоящего закона. Т.е., до конца текущего года все предприятия должны внести изменения в свои документы таким образом, чтобы в выписке из госреестра было прописано, кто является выгодоприобретающим собственником.
«Регистрация выгодоприобретателя за 24 часа (на самом деле процесс идёт дольше) стоит 1149 леев плюс услуги банка, — говорит бухгалтер Елена Унтилова, участница группы Contabilnews. — Выписка из реестра за 3 дня — 110 леев. Сегодня большое число предприятий выкладывают эти деньги, в противном случае банки могут заблокировать счета, пока они не обновят данные. Причем, начали банки делать это уже в марте текущего года, несмотря на то, что в законе указан период до конца 2024 года. В мае-июне уже были случаи блокирования счетов. В том числе предприятий, которые не ведут никакой деятельности, но им необходимо один-два налога в год перечислить».
В то же время с 2007 г. в Молдове действует закон №220 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в ст. 4 которого прописано, что «перерегистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, обусловленная изменением законодательства, осуществляется бесплатно».
Многие компании не увидели в этих действиях большую проблему, а просто заплатили в Агентстве государственных услуг искомую сумму и перерегистрировались, чтобы спокойно продолжать работать. Никто не хочет конфликтовать со своим банком. «Мы считаем, что это дело принципа, — говорит Унтилова. — Банки действуют в соответствии со своими внутренними регламентами, но если бы они до конца срока просто напоминали клиентам о данном обязательстве, а блокирование начали с 1 января 2025 г., это было бы понятно. То, что происходит сейчас, незаконно».
Директор аудиторской компании Concept Сергей Темрин не видит проблемы в том, что банки перестраховываются. «Это нормально, — считает он. — Но есть вопросы к самому закону. Во-первых, на мой взгляд, налицо путаница в законодательных понятиях, что не удивительно, поскольку Закон №308 «О борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма» представляет собой некую смесь налогового права, уголовного кодекса и атомной бомбы. Мало того, что мы живем в Молдове, а не в Колумбии, но сам закон написан кое-как, «на коленках». Отсюда такие понятия, как «фиктивный банк», «сомнительное имущество», «анонимный счет» (попробуйте в наших банках открыть счет на предъявителя, и вы убедитесь!), «поставщик услуг в сфере виртуальных активов», «распространение оружия массового уничтожения» и проч. Во-вторых, сколько человек у нас осуждено по ст. 244 Уголовного кодекса «Уклонение предприятий, учреждений и организаций от уплаты налогов» за последние 20 лет? И при этом мы ищем фиктивные банки и распространителей оружия массового уничтожения! Мы ищем бенефициарных собственников! А кто это такие? В законе №308 ни определения, ни хотя бы намека на методику определения выгодоприобретающего собственника нет! Конечно, в условиях такой кампанейшины банки стали требовать информацию, даже такую, которую не требует законодательство. Что это, как не чрезмерное вмешательство в хозяйственную деятельность хозяйствующих субъектов?»
