В последнее время объем безналичных расчетов в Молдове стремительно увеличивается, а с 1 января 2025 г. он вырастет в разы. Но одновременно значительно возрастут и затраты предприятий на их обеспечение. Сообщество бухгалтеров уже забило тревогу в связи с этим.
Напомним, закон №34 «Об осуществлении наличных денежных расчетов», утвержденный парламентом в конце февраля т.г., устанавливает лимиты, которые существенно ограничат использование наличных денег в экономике. В то же время, закон №845 «О предпринимательстве и предприятиях» обязывает «хозяйствующих субъектов (кроме ссудо-сберегательных ассоциаций и небанковских кредитных организаций) установить терминалы безналичной оплаты коммерческих банков и/или платежных обществ, лицензированных Национальным банком Молдовы, и обеспечить возможность осуществления платежей с их использованием в подразделениях (кроме сетей мелкорозничной торговли), объем продаж которых в течение предшествующего календарного года в оптовой и/или розничной торговле и/или оказании услуг с использованием контрольно-кассового оборудования превысил 500 000 леев». Положение действует с 1 июля 2012 года.
Эксперты группы бухгалтеров Contabil news отмечают, что сейчас в Молдове комиссии, применяемые к операциям через платежные карты посредством POS-терминалов, составляют в среднем 2%, в зависимости от суммы операции. При этом законодательство не предусматривает верхнего предела для этих комиссий, но с каждого перевода, произведенного через терминал, снимается от 1,5% до 3,5% его суммы. Нижний порог действует в случае, если транзакция произведена карточкой банка, установившего терминал. В случае разных банков процент увеличивается до 2,5%, а если платеж произведен карточкой международной платежной системы (Mastercard, Visa, др.) — до 3-3,5%.
Так как это почти ставка подоходного налога в размере 4%, который платят малые предприятия, некоторые идут на различные ухищрения и даже нарушения, чтобы избежать этих расходов. И в новом законе «Об осуществлении наличных денежных расчетов» для обслуживания физических лиц установлен невысокий лимит (0,1%) комиссий, выплачиваемых банкам, но по юридическим лицам ограничения почему-то не предусмотрены, отмечают в Contabil news. А выбирать банк, где процент ниже, бессмысленно, ставки в них в целом одинаково высоки.
«Крупные предприятия с большим оборотом могут в частном порядке договориться со своим банком об ограничении комиссий, — говорит Марина Соловьева, программный директор Expert-Grup. — Правда, даже в этом случае банк не может значительно ограничить комиссии, потому что из средней ставки в 2% маржа самого банка составляет 0,2-0,3%, а остальное – это межбанковская комиссия, на которую он повлиять не может. Она определяется соглашениями с платёжными системами. А малым предприятиям даже такие скромные скидки «не светят». В то же время банки нередко практикуют нижний предел для сумм комиссий: 1,5-2%, но не меньше, скажем, 3 леев. Недовольство предпринимателей можно понять, потому что иногда комиссии за операции по карточкам просто огромные. Например, небольшая ремесленная мастерская производит мебель на заказ, и с изделия ценой 100 000 леев комиссия составляет 1 500-2 000 леев только за оплату покупки карточкой».
Представители бизнес-ассоциаций, которые давно настаивали на пересмотре комиссий, считают, что проблема в принципе уже решена. В прошлом году в результате переговоров с представителями НБМ, Mastercard, Visa и др. был достигнут консенсус. Стороны договорились о поэтапном снижении комиссионных сборов.
 |
| Дорел Норок |
В начале этого года Национальный банк Молдовы принял постановление, в соответствии с которым межбанковские комиссии по карточным операциям снижаются. С 1 января 2024 г. по дебетовым карточкам, которые у нас преобладают, они не должны превышать 1,1-1,2%, с 1 сентября 2024 г — 0,8-0,9%, а с начала 2025 года – максимум 0,5-0,6%. Изменения внесены в регламент НБМ.
Правда, это не означает, что в целом издержки предпринимателей, связанные с оплатой товаров карточками, снизятся пропорционально, замечает Марина Соловьева. Чтобы «отбить» расходы, банки могут ввести дополнительные тарифы, например, отдельную оплату за обслуживание POS-терминалов (сейчас плата за их обслуживание обычно входит в сумму комиссий) или просто увеличить свою маржу. Постановление ограничивает межбанковские комиссии, но не окончательную комиссию, взимаемую с продавца. Однако появилась надежда, что издержки все-таки немного снизятся, потому что объем рынка платежей по карточкам в последнее время значительно вырос, так что банкам есть куда «подвинуться».
Кроме того, считает эксперт, к снижению издержек должно привести распространение альтернативных способов безналичной оплаты без участия традиционных платежных систем с их комиссиями. «Такое очень распространено, к примеру, в Китае, где любой торговец в самой мелкой лавке генерирует QR-код, который покупатель сканирует своим смартфоном, чтобы произвести оплату через систему Alipay или WeChat Pay. В Молдове недавно внедрена система мгновенных платежей MIA, которая предусматривает подобные возможности и, думаю, она составит серьезную конкуренцию карточным платежам. Это, в свою очередь, должно привести к уменьшению банковских комиссий по карточкам».
Система MIA была запущена НБМ 12 марта. Она позволяет клиентам переводить деньги за 15 секунд без уплаты комиссий и независимо от банка, основываясь только на номере телефона и будучи доступной 24 часа в сутки. Мгновенные платежи неизбежно снизят затраты на финансовые транзакции, комиссии и др. сопутствующие сборы.
Переводы физических лиц на сумму до 10 тыс. леев в день и 30 тыс. леев в месяц осуществляются в системе без комиссии, а при более крупных суммах она не превысит 0,5% или 5 леев за перевод. Согласно данным НБМ, 11 банков и 4 платежных общества интегрировали необходимые технологии для предоставления услуг мгновенных платежей.
«Что же касается карточных операций, то Нацбанк снизил проценты по межбанковским комиссиям, которые банк, работающий с предприятием, оплачивает банку, выдавшему карточку покупателю, — говорит президент Ассоциации банков РМ Дорел Норок. – Так как межбанковскпя комиссия снижается, со временем снизится и комиссия, которую оплачивают банку хозяйствующие субъекты. Таковa практика в ЕС, и мы гармонизируем наше законодательство с европейским. Важно также иметь в виду, что банки несут расходы на установку и поддержку терминалов, на внедрение инновационных платформ, в частности, которые предоставляют возможность рассчитаться посредством приложения в телефоне. А также выплачивают комиссионные международным платежным системам».
Банки тоже стремятся увеличить безналичные расчеты, подчеркивает Дорел Норок. Это оптимальная формула и для банковского сектора, и для бизнеса. Конкуренция между ними растет, как и объем операций. Появляются новые инструменты оплаты. MIA действует пока только для физических лиц. Во второй половине 2024 г. систему мгновенных платежей смогут использовать и предприятия. При этом комиссионный сбор за операцию, произведенную банком, не должен будет превышать 0,6–0,7%.
Так как это еще вопрос будущего, специалисты Contabil news предлагают рассмотреть еще одно решение, которое снизит затраты компаний на обеспечение безналичных расчетов через POS-терминалы. Они считают, что технические затраты банка не зависят от суммы операции, в то же время процент за ее осуществление сегодня снимается одинаковый, что неправильно. Можно было бы установить определенный единый тариф в размере 5–15 леев за операцию. Это было бы удобно и менее затратно.
«Однако, установить единый тариф будет выгодно не для всех операций, — замечает Дорел Норок. — К примеру, продажа билетов в общественном транспорте будет в таком случае затратной. Есть разные ситуации и разные бизнесы. Поэтому применение такого решения должно быть тщательно проанализировано со всех точек зрения».
